由人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发的《个人养老金实施办法》，11月4日正式对社会发布。这意味着，社会关注已久的个人养老金制度正式实施。（11月5日央视网）

实施个人养老金制度是人力资源和社会保障部等五部门根据我国的老龄化现状、人口发展状况，研究社保支撑未来养老趋势，并借鉴国外经验作出的一项利国惠民之策，对于完善养老保险体系，加强养老金储备，抵御未来养老风险具有重要作用。

众所周知，我国现行的养老保险是由城镇职工养老保险和城乡居民养老保险、企业年金和养老理财、商业养老险准备金、养老基金等三大支柱构成的。但目前这三大支柱发展极不平衡，根据Wind数据显示，第一支柱的比重过大，约占养老金总体的55.6%；第二支柱覆盖率很低，占比38.1%；第三支柱占比更小，仅为6.3%，处于头重脚轻的状况。因第一支柱的主体是现收现付制，伴随老年人口抚养比的不断攀升，财政支出的压力将持续增大。在社科院发布的《中国养老金精算报告2019-2050》中提到，城镇企业职工基本养老保险基金在2028年之后可能收不抵支。针对这种现状，国家五部门立足当前，着眼未来，推出个人养老金制度，完善了养老保险体系，将有效增加第三支柱的比重，实现三大支柱基本平衡，有利于抵御未来养老金收不抵支的风险。

实施个人养老金制度，对于个人更是有诸多好处。首先是国家实行税收优惠政策。按照规定，个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。二是参加人每月缴纳1200元可以承受，不影响生活，相当于在银行零存整取，积少成多，但比存银行存款收益要高，因为期间还有投资理财、养老产品收益，最终能够领一大笔钱，遇有大事真能顶上用场。三是缴纳、领取方式灵活。参加人可以按月、分次或者按年度缴纳，期间自主决定购买个人养老金产品的品种和金额，到时也可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。四是参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以由继承人继承。参加人出国或出境定居、身故等等原因社会保障卡被注销的，开户银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。

个人养老金制度已经公布，期待相关部门要加强宣传，尽快做好这项业务的实施工作。广大人民群众要充分认识其重大意义，相信有关部门会对养老金严加管理，确保资金安全，打消一切思想顾虑，根据自己的实际情况，理性理财，长远规划，积极开户参加这项养老保险，在基本养老保险基础上再增加一份积累，提前做好未来抵御养老风险的准备，让老年生活更有保障、更有质量。通讯地址：河北省井陉县公安局 李忠勇